Risikobewertung
Die Risikobewertung bestimmt, wie oft jede prüfbare Einheit geprüft werden soll. Einheiten mit höherem Risiko werden häufiger geprüft.
Risikostufen und Prüfungszyklen
| Risikostufe | Prüfungszyklus |
|---|---|
| Hoch | Jährlich |
| Mittel | Alle 2 Jahre |
| Niedrig | Alle 3 Jahre |
Risikofaktoren
Jede Einheit wird anhand mehrerer Risikofaktoren bewertet. Ihre Organisation kann anpassen, welche Faktoren verwendet werden und wie sie gewichtet sind, unter Einstellungen → Risikofaktoren.
Typische Risikofaktoren:
- Inhärentes Risiko — Das natürliche Risikoniveau der Aktivität
- Kontrollumfeld — Stärke der bestehenden Kontrollen
- Regulatorische Exposition — Grad der regulatorischen Aufsicht
- Finanzielle Auswirkung — Potenzieller finanzieller Verlust
- Veränderung / Komplexität — Jüngste Änderungen oder hohe Komplexität
- Frühere Prüfungsergebnisse — Feststellungen aus früheren Prüfungen
Eine Einheit bewerten
- Öffnen Sie eine Einheit im Audit Universe
- Gehen Sie zum Risikobewertung-Tab
- Bewerten Sie jeden Risikofaktor (typischerweise auf einer Skala)
- Die Gesamtrisikostufe wird automatisch basierend auf den Faktorgewichtungen berechnet
- Speichern Sie die Bewertung
Wer bewerten kann
Risikobewertung erfordert Senior-Prüfer-Berechtigung oder höher.
KI-gestützte Bewertung
LOQI kann Risikobewertungen vorschlagen basierend auf:
- Hochgeladenen Dokumenten (Vorschriften, frühere Prüfungsberichte)
- Aus externen Quellen importierten Risikoregistern
- Historischen Prüfungsdaten
Klicken Sie auf Bewertung vorschlagen, um KI-Empfehlungen zu erhalten, dann überprüfen und anpassen.
Risikoregister importieren
Wenn Ihre Organisation ein externes Risikoregister führt:
- Klicken Sie auf Risikoregister importieren im Audit Universe
- Laden Sie eine Excel- oder CSV-Datei mit Einheitsnamen und Risikodaten hoch
- Ordnen Sie die Spalten den LOQI-Feldern zu
- Überprüfen und bestätigen Sie den Import